Unterschied zwischen Kauf und Einbuchung

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Kurzgesagt

Der Unterschied zwischen einer Einbuchung (Ausbuchung) und einem Kauf (Verkauf) ist entscheidend für die korrekte Verwaltung deines Portfolios im Finanzfluss Copilot. Während ein Kauf oder Verkauf dein Vermögen direkt belastet und eine entsprechende Cash-Transaktion auf deinem Verrechnungskonto stattfindet, ermöglicht dir eine Einbuchung oder Ausbuchung, Werte hinzuzufügen oder zu entfernen, ohne dass dafür Geld fließen muss. In diesem Artikel erfährst du, wann du welche Buchungsart verwenden solltest und wie sich diese auf dein Portfolio auswirken.

Was ist der Unterschied zwischen Einbuchung/Ausbuchung und Kauf/Verkauf?

Auf den ersten Blick mag der Unterschied zwischen diesen Buchungsarten nicht sofort ersichtlich sein, doch für die Korrektheit deiner Portfoliodaten ist es wichtig, die richtige Option zu wählen. Der grundlegende Unterschied liegt darin, ob eine Cash-Transaktion auf deinem Verrechnungskonto stattfindet oder nicht.

Kauf und Verkauf

Ein Kauf bildet einen tatsächlichen Kaufvorgang ab. Dabei wird nicht nur das Wertpapier in deinem Depot erfasst, sondern auch der Zahlungsabfluss über ein Cash- oder Verrechnungskonto berücksichtigt. Das Geld für den Kauf muss im Copilot also von einem Konto kommen.

Das bedeutet: Kaufst du beispielsweise Wertpapiere im Wert von 5.000 €, wird auf deinem Verrechnungskonto automatisch eine Transaktion von -5.000 € verbucht. Dein verfügbares Cash verringert sich entsprechend.

Analog funktioniert ein Verkauf: Verkaufst du Wertpapiere im Wert von 3.000 €, erhöht sich dein Kontostand um +3.000 €. Diese Buchungsarten spiegeln also den tatsächlichen Geldfluss wider und werden verwendet, wenn du aktiv Wertpapiere gegen Bargeld handelst.

Einbuchung und Ausbuchung

Im Gegensatz dazu ermöglicht dir eine Einbuchung, Werte zu deinem Portfolio hinzuzufügen, ohne dass dafür eine entsprechende Cash-Transaktion auf deinem Verrechnungskonto stattfinden muss. Sie bildet nur den Bestand eines Wertpapiers ab. Eine Einbuchung ist daher besonders sinnvoll, wenn du ein Wertpapier bereits besitzt und den Bestand nur im Copilot erfassen möchtest. Diese Buchungsart ist somit neutral gegenüber deinem Bargeldbestand.

Eine Ausbuchung funktioniert entsprechend umgekehrt: Du entfernst Werte aus deinem Portfolio, ohne dass dein Kontostand dadurch erhöht wird.

Wann verwende ich welche Funktion?

Die Wahl der richtigen Buchungsart hängt davon ab, ob tatsächlich Geld geflossen ist oder nicht. Verwende Kauf und Verkauf immer dann, wenn du Wertpapiere gegen Bargeld handelst und eine entsprechende Belastung oder Gutschrift auf deinem Verrechnungskonto stattfindet.

Eine Einbuchung/Ausbuchung verwendest du entsprechend, wenn Wertpapiere aus deinem Depot verschwinden bzw. in dein Depot gelangen, ohne dass du dafür Geld erhalten/bezahlt hast.

Typisches Beispiel: Depotübertrag
Wenn du ein Wertpapier von Broker A zu Broker B überträgst, findet kein neuer Kauf statt. Das Wertpapier wechselt nur das Depot. Der ursprüngliche Kauf bleibt weiterhin der wirtschaftliche Ausgangspunkt.

Wichtig bei Einbuchungen: Kurs und historischer Einstandskurs

Wenn du mit einer Einbuchung den ursprünglichen Kauf abbilden möchtest, sollten der Kurs und der historische Einstandskurs übereinstimmen. Beide Werte haben eine unterschiedliche Bedeutung:

Kurs: Der Kurs in der Einbuchung beschreibt den Wert, mit dem die Position in das Depot eingebucht wird.
Historischer Einstandskurs: Der historische Einstandskurs beschreibt deine ursprüngliche Einstandsbasis, also den Kurs, zu dem du das Wertpapier ursprünglich in der Vergangenheit gekauft hast.

Ein Beispiel zur Veranschaulichung:
Du hast ein Wertpapier ursprünglich zu 5 € gekauft. Dann sollte die Einbuchung idealerweise auch mit 5 € erfolgen. Wenn du stattdessen bei der Einbuchung einen Kurs von 10 € einträgst und gleichzeitig einen historischen Einstandskurs von 5 € hinterlegst, entstehen zwei unterschiedliche Werte im System.

Wenn diese Werte voneinander abweichen, kann das weitreichende Auswirkungen auf die Darstellung von Depotwert, Performance oder deinem ausgewiesenen Gewinn und Verlust haben. Wenn du also deinen tatsächlichen Bestand mit den ursprünglichen Kaufdaten nachbilden möchtest, solltest du stets darauf achten, dass Kurs und historischer Einstandskurs korrekt und nachvollziehbar gepflegt sind.

Unterschiede in der Auswirkung auf die Performance-Kennzahlen

Manuell gebuchte Kauftransaktionen verringern dein Cash in der gleichen Höhe, wie sie deine Holdings erhöhen. D.h. dass sie dein Vermögen nicht beeinflussen, bis das Investment steigt oder sinkt. Beide Buchungsarten haben die gleichen Auswirkungen auf deine Holdings.